DENUNCIA A JATROIL

Denuncia presentada por un miembro de la Plataforma Unidos por La Seda , ante la Oficina Nacional de Investigación del Fraude contra JATROIL por la operación del préstamo que le concedió La Seda de Barcelona y que esta ha dado como perdido. En Expansión se hace referencia a dicha denuncia http://www.expansion.com/2009/09/28/opinion/llave-online/1254165005.html


OFICINA NACIONAL DE INVESTIGACIÓN DEL FRAUDE
AGENCIA TRIBUTARIA
Paseo de la Castellana 147, 28046-Madrid

Nombre: XXXXXXXXXXXXX
Miembro de la plataforma UNIDOS POR LA SEDA, en constitución
El presente escrito tiene por objeto poner en conocimiento de esa Oficina Nacional determinados hechos que pudieran ser constitutivos del delito contra la Hacienda Pública previsto en el artículo 305 del Código Penal, el cual habría sido cometido por la entidad JATROIL SL, con NIF B17967878, por el Impuesto sobre Sociedades del ejercicio 2008.
El documento de prueba de los hechos que se van a exponer a continuación, se acompaña como anexo 1, y está extraído de la memoria consolidada del ejercicio 2008 presentada a la CNMV por la sociedad cotizante LA SEDA DE BARCELONA (LSB), la cual se puede consultar completa por Internet, colocando en el navegador la dirección http://www.cnmv.es/index.htm. Una vez dentro de la página que aparece en esta dirección, hay que hacer clic en “entidades emisoras, información regulada y otra”, luego en “informes financieros anuales”, seguidamente en “Registro Oficial de cuentas anuales auditadas”, y tras poner la denominación de la entidad en la casilla correspondiente y darle al intro, en la siguiente pantalla hay que hacer clic en informe 11687. El anexo 1 se corresponde con las páginas 238 y 239 del fichero correspondiente a dicho informe.
Los hechos constitutivos del ilícito penal señalado son los siguientes:
Consta en la nota 11.3 del anexo 1, que durante el ejercicio 2008, LSB prestó a la sociedad denunciada JATROIL SL, la cantidad de 19.800.000 euros, en dos préstamos de 2.400.000 y 17.400.000 euros, de los que se desembolsaron 18.180.000 euros.
A continuación, al final del primer párrafo de la página 81 de la memoria, se dice que la inversión se da por perdida y se deteriora como pérdida en las cuentas del mismo ejercicio en que se realiza el préstamo, una parte de la cantidad prestada, cuyo importe asciende a 14.362.000 euros, lo que da lugar a que para JATROIL no resulte exigible el préstamo recibido.
El hecho de que JATROIL no tenga la obligación de devolver el préstamo, significa que esta sociedad ha tenido una ganancia por reducción del pasivo, cuyo importe asciende a lo que LSB da por perdido, puesto que esta cantidad ya no le es exigida (14.362.000 euros). Por consiguiente, JATROIL debió ingresar en concepto de Impuesto sobre Sociedades en la Hacienda Pública una cuota de unos 4 millones de euros.
Sin embargo, JATROIL no ingresó cantidad alguna por este impuesto, ya que es una sociedad con 6.200 euros de capital social (según consta en el Registro Mercantil), y todo el dinero recibido de LSB lo entregó a otra sociedad llamada NUEVO SOL GRANDELLA SL para la compra de inmovilizado, según consta en el informe de auditoria realizado por KPMG a LSB que ha trascendido a la opinión pública, la cual consta en la dirección de Internet:
http://www.expansion.com/2009/08/05/empresas/industria/1249502935.html.
Como consecuencia, JATROIL SL incurrió en el supuesto contemplado en el precepto del Código Penal antes mencionado, y su Administrador D. XAVIER PLANA BASSOLS, con DNI 40245596N, es responsable de ello, lo que se pone de manifiesto a los efectos oportunos.

Madrid, 14 de septiembre de 2009